會(huì)計(jì)信息化賬務(wù)處理工作內(nèi)容總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理包括會(huì)計(jì)憑證處理、出納管理、賬簿管理、輔助核算管理和期末處理。會(huì)計(jì)信息化與現(xiàn)代計(jì)算機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)的有機(jī)緊密結(jié)合，為現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)工作創(chuàng)造了一種新的會(huì)計(jì)和信息管理方法。
會(huì)計(jì)信息化賬務(wù)處理攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)
必須預(yù)先定義(設(shè)置)轉(zhuǎn)賬憑證模板。(只需要定義一次，在接下來(lái)的幾個(gè)月內(nèi)重復(fù)調(diào)用)轉(zhuǎn)賬憑證中每個(gè)賬戶的數(shù)據(jù)都是從賬簿中提取出來(lái)的，經(jīng)過(guò)處理后生成。為了確保數(shù)據(jù)的完整性和正確性，在調(diào)用轉(zhuǎn)賬憑證模板生成轉(zhuǎn)賬憑證之前，必須對(duì)當(dāng)月發(fā)生的各種具體業(yè)務(wù)進(jìn)行登記和過(guò)賬。期末的攤銷、提取和結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)有嚴(yán)格的處理順序。
如果結(jié)轉(zhuǎn)順序不正確，即使所有轉(zhuǎn)賬憑證模板設(shè)置正確，轉(zhuǎn)賬憑證中的數(shù)據(jù)也可能不正確。為了避免結(jié)轉(zhuǎn)序列中的錯(cuò)誤，轉(zhuǎn)賬憑證模板提供了轉(zhuǎn)賬序列號(hào)。在執(zhí)行期末攤銷、計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過(guò)指定轉(zhuǎn)賬序號(hào)，分期分批完成轉(zhuǎn)賬記賬。
會(huì)計(jì)信息化賬務(wù)處理結(jié)轉(zhuǎn)
結(jié)轉(zhuǎn)生成的記賬憑證將存儲(chǔ)在未記賬憑證庫(kù)中。這些憑證在記入賬簿之前需要經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)和記賬。批準(zhǔn)這些憑證的主要目的是驗(yàn)證結(jié)轉(zhuǎn)是否正確。對(duì)于不正確的結(jié)轉(zhuǎn)憑證，系統(tǒng)通常不提供修改功能。這些憑證的錯(cuò)誤只能通過(guò)修改(憑證模板)進(jìn)行修改。期限結(jié)束應(yīng)由指定人員進(jìn)行。
會(huì)計(jì)信息化賬務(wù)處理自定義的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)
1、結(jié)轉(zhuǎn)“費(fèi)用分配”，如工資分配;
2、結(jié)轉(zhuǎn)“成本分配”，如制造成本;
3、結(jié)轉(zhuǎn)“稅收計(jì)算”，如增值稅;
4、結(jié)轉(zhuǎn)“提取各項(xiàng)費(fèi)用”，如提取福利費(fèi);
5、結(jié)轉(zhuǎn)各種輔助核算。
